12-15 декабря 2017 / Практикумы

Цикл семинаров "На пороге 2018 года: грядущие изменения в бухгалтерском учете и налогообложении"

г. Москва, ул. Покровка, дом 27, строение 1 (культурный центр "Покровские ворота")
Джаарбеков Станислав Маратович Руководитель интернет-проекта Taxslov.ru, аудитор, юрист
Давидовская Ирина Леонидовна Зам. директора Палаты налоговых консультантов, автор многочисленных публикаций по вопросам бух. учета и налогообложения
Колмакова Полина Владимировна Налоговый консультант, зам. начальника консультационно-правового управления ООО «Элкод», эксперт-консультант по налогообложению.
Воробьева Елена Вячеславовна К.э.н., налоговый консультант I категории
Акция "2 за 22" не действует.

Стоимость участия для членов ПНК:
- 4 дня - 21 000 руб.
- любые 3 дня - 14 500 руб. / 16 000 руб. (при оплате физлицом / организацией)
- любой один день - 6500 руб.

Стоимость участия для иных лиц:
- 4 дня - 28 000 руб.
- любые 3 дня - 21 000 руб. 
- любой один день - 8500 руб.
 
Если Вы оплачиваете участие самостоятельно, ознакомьтесь с условиями публичной оферты

Участие в практикуме (3 или 4 дня) идет в зачет 36 часов повышения квалификации.
Один любой день - 8 часов повышения квалификации.
Контакты организатора: coordinator@palata-nk.ru
Программа практикума:

12 декабря 2017 года
10.00 – 17.00

Лектор - Джаарбеков Станислав Маратович

Схемы дробления бизнеса в понимании налоговиков и судов

Преимущества применения УСН. Использование УСН для оптимизации НДС и налога на прибыль. Использование УСН для оптимизации страховых взносов.

Преимущества применения ЕНВД. Использование ЕНВД для оптимизации НДС и налога на прибыль.

Преимущества применения ПСН. Использование ПСН для оптимизации НДС и налога на прибыль. Использование ПСН для оптимизации страховых взносов.
Преимущества налогообложения ИП, использующих специальные налоговые режимы. Страховые взносы ИП.

Встраивание «спецрежимников» в группу взаимозависимых лиц. Исполнитель. Агент. Арендодатель. Управляющий.

Как избежать квалификации взаимоотношений, как схемы дробления бизнеса.

Схемы дробления бизнеса – как ее трактуют налоговики и судебная практика. В каких случаях налоговая выгода признается необоснованной.

Способы снижения налоговых рисков – реальность деятельности и деловая цель.

Обзор судебной практики по схемам дробления бизнеса. Анализ выигранных налогоплательщиками дел. Анализ проигранных налогоплательщиками дел.

13 декабря 2017 года
10.00 – 17.00

Лектор - Давидовская Ирина Леонидовна

Учетная политика – 2018

Понятие и роль учетной политики в системе нормативного регулирования.
Защитная функция учетной политики для главбуха в условиях роста его ответственности за достоверность бухгалтерского учета. Учетная политика обязательна для судов. Учетная политика - основа построения, стандартизации и унификации учета в организации. Чем отличаются подходы при формировании учетных политик для целей бухгалтерского учета и налогообложения? Пределы свободы при формировании учетной политики.

Последние изменения в ПБУ 1/2008 «Учетная политика организации», которые следует учесть при актуализации учетной политики на 2018 год. Формирование, раскрытие, изменение, дополнение учетной политики. Организационно-технические и методологические аспекты учетной политики. Требования к первичным документам, построению документооборота организации. УПД – альтернатива первичным документам?

Понятие существенности. Порядок определения критериев существенности. Реализация критерия существенности в элементах учетной политики.

Элементы учетной политики для целей налогообложения НДС. Кто может освободиться от обязанностей налогоплательщика? Раздельный учет: когда и для каких целей. Подходы к ведению раздельного учета.

Элементы учетной политики для целей бухгалтерского учета и для целей налогообложения прибыли: вариантные способы учета активов и обязательств, доходов и расходов, создание резервов. Обоснование нестандартных вариантов учета на примерах.


14 декабря 2017 года
10.00 – 17.00

Лектор - Колмакова Полина Владимировна

НДС и налог на прибыль организаций: практика применения и изменения с 2018 года

Налог на добавленную стоимость

Анализ изменений по НДС в 2017 - 2018 годах.
Ошибки в порядке исчисления налога на добавленную стоимость:
• определение момента налоговой базы;
• место реализации товаров, работ, услуг для целей исчисления НДС;
• учет НДС с авансов: проблемы при формировании налоговой базы и применении налоговых вычетов;
• реализация и приобретение товаров, работ, услуг через посредников.
Применение вычетов по НДС, в случаях; если НДС предъявлен по ошибке; если «входной» НДС превышает предельные значения.
Как вносить исправления в счета-фактуры, книгу покупок и продаж. Последствия внесения таких исправлений.
Налоговая декларация по НДС. Какие контрольные соотношения в декларации.

Налог на прибыль организаций

Анализ изменений 2017 -2018 года.
• Учет контролируемой задолженности.
• Учет убытков по-новому. Условия переноса убытка на будущее.
• Формирование резерва по сомнительным долгам. Списание безнадежной задолженности. Риски организации.
Особенности формирования налоговой базы.
Характерные ошибки (нарушения) в исчислении налога на прибыль организации в части признания доходов.
Расходы на оплату труда:
• премии рядовым сотрудникам и руководству – что является критерием для признания затрат?
• выплаты при увольнении – обоснованы или не обоснованы?
Прочие расходы:
• НДС, учитывать или не учитывать?
• ремонт и модернизация – проблемы квалификации затрат.
Внереализационные расходы:
• учет процентов по долговым обязательствам
Анализ проблемных ситуаций с учетом судебной практики. Последние мнения и разъяснения контролирующих органов.


15 декабря 2017 года
10.00 – 17.00

Лектор - Воробьева Елена Вячеславовна

Особенности налогообложения выплат в пользу физических лиц:
завершаем 2017 год и переходим в 2018 год

Налог на доходы физических лиц

• Налоговые агенты: определение и обязанности. Когда налоговый агент освобождается от исполнения части обязанностей в соответствии с НК РФ и с учетом официальных разъяснений.
• Учет доходов физических лиц и формирование налоговой базы.
Доходы, освобожденные от налогообложения: спорные случаи, официальные разъяснения, судебная практика.
• Предоставление налоговых стандартных, социальных, имущественных вычетов: официальные разъяснения и судебная практика.
• Отчетность по НДФЛ в 2017 году: формы 6-НДФЛ и 2-НДФЛ: правила заполнения, контрольные соотношения, типичные ошибки.
• Даты получения доходов, исчисления, удержания НДФЛ.
• Сроки перечисления НДФЛ налоговыми агентами.
• Налоговый статус физического лица: резиденты и нерезиденты.
• Особенности исчисления НДФЛ с доходов, полученных иностранными гражданами, в том числе работающими на основании патента, высококвалифицированных специалистов.
• Ответственность налоговых агентов.

Страховые взносы

• Определение застрахованных лиц.
• Объект обложения страховыми взносами.
• Суммы, не облагаемые взносами: официальные разъяснения и судебная практика.
• Дополнительные тарифы страховых взносов.
• Взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и страховые выплаты: порядок уплаты взносов, зачет переплаты, возмещение из ФСС РФ.
• Отчетность по страховым взносам: правила заполнения, контрольные соотношения, уточненная отчетность.